通信费管理办法(新修订)

范文1:通信费管理办法(新修订)

通讯费用管理办法

1.1目的:为加强通讯工具的使用管理,合理控制公司的办公电话、移动电话的费用支出,制定本管理办法。1.2.适用范围:公司相关人员。1.3.职责

1.3.1综合管理部:(1)负责公司通讯工具的配置、日常维护和管理。(2)负责办理公司办公电话费用清单打印与审核。1.3.2财务部:负责通讯费用的监督、审核、支付与核算。1.4.办公电话配置:公司办公电话按办公房间与工作岗位相结合的原则进行配备。1.5.通讯费用标准

1.5.1公司办公电话费用标准:(1)经营班子成员办公电话费用实报实销。(2)各部门的电话话费标准200元/月部;传真电话增加100元/月。(3)所有电话产生的信息费全部由电话所在人员自理。1.5.2移动电话费用标准(1)费用限额:序号1 23 45 总经理副总经理财务总监(助理)各部门部长各部门副部长

岗位标准300元/月250元/月200元/月180元/月150元/月

67 各部门主管部门员工

100元/月80元/月

(2)特殊岗位人员移动电话费用标准由个人向综合管理部负责人提出申请,公司总经理审批。

(3)因职务变动或岗位调整,从变动或调整下个月起执行新标准。1.6.报销

6.1办公电话费用由综合业务管理人员每月根据通信清单按照“单机考核、月度结算、超支扣款”的办法进行审核,对超支话费下达扣款通知书,由财务管理人员从相关负责人工资中直接扣除。

6.2移动电话话费按照各岗位话费补贴标准,由财务部与工资一起发放。

6.3有公司配备办公移动电话的人员将不享受移动电话费补贴。1.7.其他

1.7.1本办法由公司综合管理部、财务部负责解释与完善。1.7.2本办法经总经理办公会议讨论通过并由董事长(总经理)或其授权人签字后生效。

范文2:科研经费管理办法(修订)

科研经费管理办法(修订)发布时间:20150812:54:21

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第一章总则

第一条为了加强医院科研经费管理,提高科研经费使用效益,促进医院科研事业发展,根据财政部、教育部《关于中央高校基本科研业务费管理的意见》(财教[2008]233号)、《中央高校基本科研业务费专项资金管理暂行办法》(财教[2009]173号)和《国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》(国发〔2014〕11号)文件精神,结合我院实际,修订本办法。

第二条凡以北京大学第六医院、北京大学精神卫生研究所、中国疾病预防与控制中心精神卫生中心或北京大学精神卫生学院的名义或以上述机构医护人员的身份承担的各类科研项目,其研究经费应转入医院账户,由医院统一管理,各项科研经费专款专用,独立核算,按合同预算开支。

第二章科研经费管理的职责与权限

第三条分管财务、科研工作的院领导对科研经费的管理和使用负领导责任。

第四条科研处是医院科研工作的主管部门,负责科研项目管理、科研经费审核,配合计财处做好科研经费管理的有关工作。

第五条计财处负责科研经费的财务管理和会计核算,协助项目负责人编制项目经费预算和决算,监督、协助项目负责人按照项目任务书、计划书、合同约定或有关财经法规的规定使用科研经费。

第六条审计部门负责对科研经费管理进行定期和不定期审计监督。

第七条科研副院长负责领导和督促本单位科研经费的正常使用,督促项目负责人按照项目任务书、计划书或合同约定管理与使用科研经费。

第八条项目负责人依据国家相关规定负责编制科研项目经费预算和决算,并按预算和财务规定使用科研经费。项目负责人应自觉接受有关部门的监督检查,按有关规定及时办理科研项目结题及结账手续,并对科研经费使用的真实性、有效性承担经济与法律责任。

第九条科研经费支出审批权限:2万元以下支出由项目负责人签字,科研处审核签章;2万(含)-5万元支出由项目负责人签字,科研处审核签章,科研副院长审批签字;5万元(含)以上支出签署大额联签单。

第三章科研经费的类别

第十条科研经费指医院为开展科研活动所取得的各类经费,包括纵向科研经费和横向科研经费(国际合作项目按照横向科研项目管理)。

第十一条纵向科研经费指各级政府部门批准立项并拨款的科研经费。

第十二条横向科研经费指科室或个人经批准与其他单位形成的联合研究或委托研究经费。

第四章科研经费的预算

第十三条项目经费预算的编制应当根据项目研究的合理需要,坚持目标相关性、政策相符性和经济合理性原则,根据国家有关规定和科研项目管理的相关要求实事求是地编制。

第十四条项目负责人应在科研处、计财处的协助下,按有关规定编制纵向科研项目经费预算。横向科研项目经费根据实际工作情况进行预算编制。

第十五条项目经费编制时应当编制来源预算与支出预算。

来源预算除申请专项科研经费外,有自筹经费来源的,应当提供出资证明及其他相关财务资料。

支出预算应当按照经费开支范围确定的支出科目和不同经费来源编列,同一支出科目一般不得同时列支专项经费和自筹经费。支出预算应当对各项支出的主要用途和测算理由等进行详细说明。与院外单位共同承担一个项目时,应根据各自承担的任务情况,分别编制所需的经费预算。

第十六条纵向科研项目经费预算一经批复,必须严格按预算规定的开支范围执行,不得超出项目预算范围开支;批复后的预算一般不作调整,确有必要调整时,应按项目主管部门或委托方的规定程序办理。

第五章科研经费的开支范围

第十七条科研经费必须用于科研项目组织实施过程中发生的、与科研活动直接相关的各项费用的支出。科研经费的开支范围一般包括:

(一)设备费:指在项目研究开发过程中购置或试制专用仪器设备,对现有仪器设备进行升级改造,以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。使用纵向经费购买仪器设备必须按照国家政府采购管理办法执行,要签订政府采购合同。

(二)材料费:指在项目研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料、低值易耗品等的采购及运输、装卸、整理等费用。支付受试者的费用作材料费列支,但必须附上详细说明及受试者或其法定监护人签名的名单。

(三)测试化验加工费:指在项目研究开发过程中支付给外单位(包括项目承担单位内部独立经济核算单位)的检验、测试、化验及加工等费用。

(四)燃料动力费:指在项目研究开发过程中相关大型仪器设备,专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水,电,气,燃料消耗费用等。

(五)差旅费:指在项目研究开发过程中开展科学实验(试验)、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用、注册费等。差旅费的开支标准应当按照国家有关规定执行;如果出差开会,需附上会议通知。

(六)会议费:指在项目研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而发生的会议费用。项目承担单位应当按照国家有关规定,严格控制会议规模,会议数量,会议开支标准和会期。

(七)国际合作与交流费:指在项目研究开发过程中项目研究人员出国、出境及外国专家来华工作的费用。国际合作与交流费应当严格执行国家外事经费管理的有关规定。项目发生国际合作与交流费,应当事先报经上级主管部门审核同意。出国、出境必须提供上级主管部门出国批件,且使用因公护照(港澳通行证除外),特殊情况者需要出具详细说明。

(八)出版/文献/信息传播/知识产权事务费:指在项目研究开发过程中,需要支付的出版费,资料费,专用软件购买费,文献检索费,专业通信费,专利申请及其他知识产权事务等费用。出版费需要附上出版方要求支付版面费的通知。打印、复印、彩扩、照相、印刷、电话、邮寄及购买书籍、文献检索入网等各项费用在该预算科目列支。

(九)劳务费:指在研究过程中支付给项目组成员中没有工资性收入的相关人员(比如在校研究生)和项目组临时聘用人员等的劳务性费用,有工资收入的项目组成员不能在纵向项目经费中领取劳务费。横向科研项目的劳务费根据项目预算或者项目的实际工作情况发放,但是劳务费发放总额控制在40%以内。

(十)专家咨询费:指在项目研究开发过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。专家咨询费不得支付给参与该项目,项目管理相关的工作人员。以会议形式组织的咨询,专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员500-800元/人天,其他专业技术人员300-500元/人天的标准执行。会期超过两天的,第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员300-400元/人天,其他专业技术人员200-300元/人天执行。以通讯形式组织的咨询,专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员60-100元/人次,其他专业技术人员40-80元/人次的标准执行。横向科研项目的专家咨询费根据项目预算或者项目的实际工作情况发放。

(十一)管理费:指在项目研究开发过程中对使用本单位现有仪器设备及房屋,日常水、电、气、暖消耗,以及其他有关管理费用的补助支出。纵向项目管理费按照各主管部门相关规定收取。横向经费管理费原则上按到账金额扣除税金后的10%收取,有特殊规定的除外。间接经费按照我院《关于科研项目间接费用使用的实施细则》(暂行)的相关规定执行。

(十二)其他费:在研究开发过程中发生的除上述费用之外的其他支出。

第六章科研经费入账流程

第十八条项目负责人在获知项目经费获得批准后,主动到科研处填写经费登记,注明预期到账经费的时间、来源及金额等,并到计财处备案。

第十九条经费到达医院账户后,由计财处填写“科研经费到账通知单”,根据项目负责人事先的登记记录通知相关人员领取“科研经费到账通知单”。如项目负责人未事先进行预期到账经费登记,则由计财处在我院周会公布经费认领通知,相关项目负责人获知后,到计财处领取“科研经费到账通知单”。

第二十条项目组成员持计财处填写的“科研经费到账通知单”以及项目的计划书、任务书、合同或协议的复印件到科研处登记详细信息,内容包括项目来源、项目名称、负责人、院外合作单位、研究起止年限、资助金额、已到位金额、项目组主要成员以及本次到位金额等。如项目进行期间,上述内容发生变更,项目负责人应及时通知科研处和计财处备案。

第二十一条根据项目计划书、任务书、合同或协议,核对“科研项目信息表”,确认无误后,根据相关规定确定管理费的提留比例,填写“科研经费入账单”,并存留项目相关的计划书、任务书、合同或协议一式两份至科研处和计财处。

第二十二条项目组成员持科研处填写的“科研经费入账单”到计财处办理经费入账手续。

第二十三条科研经费入账时,须持项目经费本到计财处办理。

第七章科研经费的决算与结转

第二十四条对于准备结题的项目,项目负责人应全面清理经费收支和应收应付等款项,并根据经费预算和开支情况如实填写经费决算报表,并对决算报表的真实性负责。决算报表须经财务处、科研处、审计部门审核并签署意见后上报相关主管部门。

第二十五条科研处在收到项目主管部门结题通知后,确认结题。

第二十六条结题后,无结余经费的项目,由计财处进行经费本销户处理。有结余经费的项目,结余经费按照项目批准部门的管理办法执行,主管部门若无具体管理办法,执行北京大学第六医院有关规定。

第二十七条经我院经科研处确认结题的项目,结余经费须在10个工作日内按照以下办法处理:

(一)结余经费的20%转入医院账户,作为院科研发展基金;

(二)结余经费的80%转入项目负责人科研发展基金经费本,由项目负责人填写“科研经费结转申请单”,科研处审批确认后交计财处执行;

(三)项目负责人科研发展基金必须用于科研相关支出。经费的使用与管理必须符合国家相关法律、法规及财务制度的规定。

(四)项目负责人科研发展基金可用于本办法第十七条规定的除管理费外的所有科目的支出,各科目支出比例及要求按照本办法中横向课题经费执行。

第二十八条项目负责人退休后,项目经费使用的审批权移交给项目组院内在职成员,项目结题后,按上述规定办理结转手续。

第八章监督检查

第二十九条科研处应加强项目的过程管理,及时了解项目合同执行情况及经费使用情况,督促按核定的经费预算合理使用。

第三十条计财处应严格经费使用审批手续,按照财务制度规定规范核算,做到账目清楚、核算准确,确保资金的安全和合理使用。

第三十一条主管院领导监督项目组按照合同和预算合理使用科研经费,并协调科研处和计财处的管理。

第三十二条项目负责人必须严格按照项目经费预算核定的用途、范围和开支标准使用项目经费,自觉控制经费的各项支出。

第三十三条科研经费结题后,纵向科研经费须根据主管部门的相关规定,由中介机构进行科研经费结题财务验收审计。

第三十四条审计报告一式四份,经费主管部门、科研处、计财处、项目组各留存一份。

第九章附则

第三十五条本办法经院党政联席会通过,自通过之日起施行。

第三十六条本办法由科研处、计财处负责解释。

范文3:公司招待费管理办法(修订版)2014

LOGO XX股份有限公司签呈

签呈类别主题文件编号主送抄送各级领导:

招待费暂行管理办法修订完毕,现呈报上级管理部门批准颁布实施。修订内容如下:一.增加条款:

四.业务、招待申请管理的全部条款。五.招待标准

1.部门月招待费用标准:

1)业务、招待费用月使用标准(包括在本地及出差在外地业务、招待费用):①国内业务部2000元/月。②外贸部门1000元/月。

2)部门当月超出标准部分公司不予报销,董事长特批除外。

二、修改条款:

2.本地单次招待标准:本地招待本市内

申请招待部门公司各部门

招待标准100元/人

陪同人员人数限制最多2人陪同

陪同人员标准50元/人

□决定/裁决□意见/报告□申请/请示招待费暂行管理办法修订

财务部、业务部

呈报部门呈报日期版本紧急程度秘密程度

XX 行政部2014年-9 月-21日

□加急□紧急□普通□绝密□机密□秘密□公开

3.出差外地单次业务费、招待标准:被招待人职位总经理/副总总监/经理其他人员

标准陪同人员人数150元/人100元/人50元/人

最多2人陪同

50元/人陪同人员标准

说明招待多人时按被招待人中最高级别标准计算

望上级管理部门尽快予以批复。

撰写者签名(手签):财务部意见中心负责人意见总经理助理意见

总经理批准

招待费管理办法LOGO XX股份有限公司一.目的:业务招待费是公司在经营活动中发生的正常费用,要使该项费用支出既合理节约,又能发挥其积极作用。业务招待费支出基本原则是:支出业务招待费必须要有利于公司经营业务的正常开展,要有利于拓宽公司的经营业务范围和领域,要有利于沟通、改善、促进公司与各有关外部公司(供应商、客户)的正常交往关系;支出业务招待费必须严格遵循“必需、合理、节约”的原则,从严执行开支标准,确保内部控制程序清晰。业务招待费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则,能免则免,能省则省的精神制定本办法。

二.适用范围

1.业务费:是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒、茶等。2.招待费:是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司食堂招待时发生的就餐费。三.使用原则

1.热情周到,有利工作,勤俭节约,杜绝浪费;2.与公司业务无关的人员不接待;3.可接待、可不接待人员不接待;

4.来我公司招待人员原则上只招待一餐;特殊情况不超过两餐;

5.申请业务招待费时要明确招待原因、达到目的、招待角色、招待项目、人数等,是否需要招待。四.业务、招待申请管理

1.所有的业务、招待实行事前审批制度。

2.业务费用、招待费申请,必须提前申请,并权限领导批准后,方可进行,事后不接受申请及费用不予报销。

3.如遇紧急情况或出差在外地如发生特殊情况无法提前申请或超出出差业务、招待费预算时,须事先向直接上级领导请示并获得总经理同意后,方可进行,出差返回公司后2天内补办审批手续,否则费用不予报销。

4.业务、招待申请审批权限业务、招待费用申请单次招待费<500元单次招待费≥500元

部门负责人

审核审核

中心负责人复核审核

总经理助理批准复核

总经理

批准5.单次招待费用在500元以内,报总经理助理批准,总经理助理在审批前应知会总经理需要招待的客户名称、招待目的、被招待人的职务、姓名等信息。五.招待标准

1.部门月招待费用标准:

1)业务、招待费用月使用标准(包括在本地及出差在外地业务、招待费用):

LOGO XX股份有限公司①国内业务部2000元/月。②外贸部门1000元/月。

2)部门当月超出标准部分公司不予报销,董事长特批除外。2.本地单次招待标准:

本地招待本市内

申请招待部门公司各部门

招待标准100元/人

陪同人员人数限制最多2人陪同

陪同人员标准50元/人

3.出差外地单次业务费、招待标准:

被招待人职位总经理/副总总监/经理其他人员

六.业务招待费的管理

1.公司各部门招待费由行政部负责统计,并依此为审核依据。

2.所有招待费一律按财务制度“用款申请审批流程进行”并逐级报批,获得最高权限领导批准后方可进行,财务报销以用款审批同意为准,实报实销,金额不得大于审批金额。3.兄弟公司之间人员往来不得接待,自行解决。4.娱乐费用申请,由董事长评估批准。

5.外协单位除合同标明提供安排食宿及接风、送行外,一律不安排免费伙食。确需接风、送行、招待的,经总经理批准同意后在公司招待费中开支。6.各部门招待时,须公司定点单位接待,如需在公司指定招待点以外的场所招待的,申请时需注明原因,经审批同意方可执行。

7.财务部负责监管客商招待记录,公司有权不定期评估招待效果和投资回报情况,对于一年内招待次数超过3次,没有达成实际合作的客商,财务部应在审批过程进行管控。七.接待费用报销管理

1.招待费用必须全部使用正规发票报销。

2.报销的发票必须是同一消费场所开具的发票,不得使用多个场所的发票报销。

3.一经发现报销发票与实际消费不符,处以双倍罚款,并取消以后的招待资格,情节严重的,开除处理。八.本规定自签署发布之日起正式执行。九.本规定最终解释权归属行政部。

XX股份有限公司二0一四年十月二十一日

标准陪同人员人数150元/人100元/人50元/人

最多2人陪同

50元/人陪同人员标准

说明招待多人时按被招待人中最高级别标准计算