公司招待费管理办法(修订版)2014

范文1:公司招待费管理办法(修订版)2014

LOGO XX股份有限公司签呈

签呈类别主题文件编号主送抄送各级领导:

招待费暂行管理办法修订完毕,现呈报上级管理部门批准颁布实施。修订内容如下:一.增加条款:

四.业务、招待申请管理的全部条款。五.招待标准

1.部门月招待费用标准:

1)业务、招待费用月使用标准(包括在本地及出差在外地业务、招待费用):①国内业务部2000元/月。②外贸部门1000元/月。

2)部门当月超出标准部分公司不予报销,董事长特批除外。

二、修改条款:

2.本地单次招待标准:本地招待本市内

申请招待部门公司各部门

招待标准100元/人

陪同人员人数限制最多2人陪同

陪同人员标准50元/人

□决定/裁决□意见/报告□申请/请示招待费暂行管理办法修订

财务部、业务部

呈报部门呈报日期版本紧急程度秘密程度

XX 行政部2014年-9 月-21日

□加急□紧急□普通□绝密□机密□秘密□公开

3.出差外地单次业务费、招待标准:被招待人职位总经理/副总总监/经理其他人员

标准陪同人员人数150元/人100元/人50元/人

最多2人陪同

50元/人陪同人员标准

说明招待多人时按被招待人中最高级别标准计算

望上级管理部门尽快予以批复。

撰写者签名(手签):财务部意见中心负责人意见总经理助理意见

总经理批准

招待费管理办法LOGO XX股份有限公司一.目的:业务招待费是公司在经营活动中发生的正常费用,要使该项费用支出既合理节约,又能发挥其积极作用。业务招待费支出基本原则是:支出业务招待费必须要有利于公司经营业务的正常开展,要有利于拓宽公司的经营业务范围和领域,要有利于沟通、改善、促进公司与各有关外部公司(供应商、客户)的正常交往关系;支出业务招待费必须严格遵循“必需、合理、节约”的原则,从严执行开支标准,确保内部控制程序清晰。业务招待费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则,能免则免,能省则省的精神制定本办法。

二.适用范围

1.业务费:是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒、茶等。2.招待费:是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司食堂招待时发生的就餐费。三.使用原则

1.热情周到,有利工作,勤俭节约,杜绝浪费;2.与公司业务无关的人员不接待;3.可接待、可不接待人员不接待;

4.来我公司招待人员原则上只招待一餐;特殊情况不超过两餐;

5.申请业务招待费时要明确招待原因、达到目的、招待角色、招待项目、人数等,是否需要招待。四.业务、招待申请管理

1.所有的业务、招待实行事前审批制度。

2.业务费用、招待费申请,必须提前申请,并权限领导批准后,方可进行,事后不接受申请及费用不予报销。

3.如遇紧急情况或出差在外地如发生特殊情况无法提前申请或超出出差业务、招待费预算时,须事先向直接上级领导请示并获得总经理同意后,方可进行,出差返回公司后2天内补办审批手续,否则费用不予报销。

4.业务、招待申请审批权限业务、招待费用申请单次招待费<500元单次招待费≥500元

部门负责人

审核审核

中心负责人复核审核

总经理助理批准复核

总经理

批准5.单次招待费用在500元以内,报总经理助理批准,总经理助理在审批前应知会总经理需要招待的客户名称、招待目的、被招待人的职务、姓名等信息。五.招待标准

1.部门月招待费用标准:

1)业务、招待费用月使用标准(包括在本地及出差在外地业务、招待费用):

LOGO XX股份有限公司①国内业务部2000元/月。②外贸部门1000元/月。

2)部门当月超出标准部分公司不予报销,董事长特批除外。2.本地单次招待标准:

本地招待本市内

申请招待部门公司各部门

招待标准100元/人

陪同人员人数限制最多2人陪同

陪同人员标准50元/人

3.出差外地单次业务费、招待标准:

被招待人职位总经理/副总总监/经理其他人员

六.业务招待费的管理

1.公司各部门招待费由行政部负责统计,并依此为审核依据。

2.所有招待费一律按财务制度“用款申请审批流程进行”并逐级报批,获得最高权限领导批准后方可进行,财务报销以用款审批同意为准,实报实销,金额不得大于审批金额。3.兄弟公司之间人员往来不得接待,自行解决。4.娱乐费用申请,由董事长评估批准。

5.外协单位除合同标明提供安排食宿及接风、送行外,一律不安排免费伙食。确需接风、送行、招待的,经总经理批准同意后在公司招待费中开支。6.各部门招待时,须公司定点单位接待,如需在公司指定招待点以外的场所招待的,申请时需注明原因,经审批同意方可执行。

7.财务部负责监管客商招待记录,公司有权不定期评估招待效果和投资回报情况,对于一年内招待次数超过3次,没有达成实际合作的客商,财务部应在审批过程进行管控。七.接待费用报销管理

1.招待费用必须全部使用正规发票报销。

2.报销的发票必须是同一消费场所开具的发票,不得使用多个场所的发票报销。

3.一经发现报销发票与实际消费不符,处以双倍罚款,并取消以后的招待资格,情节严重的,开除处理。八.本规定自签署发布之日起正式执行。九.本规定最终解释权归属行政部。

XX股份有限公司二0一四年十月二十一日

标准陪同人员人数150元/人100元/人50元/人

最多2人陪同

50元/人陪同人员标准

说明招待多人时按被招待人中最高级别标准计算

范文2:国有企业业务招待费管理办法(2015自用修订版)

国有企业业务招待费管理办法

(2015)

第一章总则

第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司(以下简称“公司”)的业务招待费管理,厉行节约,反对浪费,特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所属各职能部室。

第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品(茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水)等必要性支出;可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。

第二章业务招待费的使用原则

第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定,必须符合财政法规和财经纪律规定。

第五条公司在控制业务招待费的同时,要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。

第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制,与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。

第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名

1

胜区、私人会所等地招待用餐。

第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。

第三章业务招待费的预算管理

第九条业务招待费实行年度预算管理。公司各部室结合下年度工作计划安排,编制本部室业务招待费预算,填写《业务招待费预算申报单》(见附件1),经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。经理办公室汇总业务招待费预算数额,报分管领导审核后,将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。

第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制,并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。

第四章招待标准及审批权限

第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主,不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴,不得提供香烟和高档酒水,不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。

第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理,采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准2

审批。

第十三条来访外单位的住宿费、日常伙食费、交通费、参观游览费等,一律不得在业务招待费中列支。

第十四条业务招待费使用申请统一由总经理审批。

第五章业务招待费的申请、控制和报销第十五条业务招待费的使用采取事前申请和事后费用报销方式。

(一)事前审批:业务招待承办部门应提前提报书面申请,填写《业务招待费审批单》(见附件2),说明招待类型、主要内容、时间、地点、陪同人员、预计费用等事项,经部室主管领导、总经理分别审批后方可办理筹备事宜。因特殊情况来不及办理申请手续的,必须电话请示,电话请示的内容同《业务招待费审批单》所填内容一致,电话请示后必须在业务发生后3个工作日内补办申请手续。

(二)事中控制:严格按照批准的《业务招待费审批单》规定的陪客人员和招待标准等内容执行。业务招待就餐执行中应由陪同人员签字备案,内部工作餐执行中应由就餐的本公司人员签字备案,使用《业务招待费内部人员签字表》(见附件3)

第十六条事后报销:业务招待活动结束后7个工作日内,经办人将业务招待费原始票据按财务规定查验、粘贴,

3

与经审批的《业务招待费审批单》和相关证明材料一并作为报销凭证,提报经理办公室审核无误后,依据财务报销流程进行报销。

第十七条业务招待费报销遵循“谁经手谁报销”的原则,不得由他人代报业务招待费。

第十八条单笔金额超过1000元以上的业务招待费支出,原则上不得以现金方式支付。

第六章监督检查和责任追究第十九条财务资产部应会同经理办公室,对公司业务招待费的使用和管理情况进行监督检查。

第二十条财务资产部应严格审核业务招待费开支,对于未经事前审批的业务招待事项以及超范围、超标准的业务招待费用,一律不予报销。

第二十一条财务资产部应严格审查票据是否合法、金额是否准确、单据是否齐全、审批是否完整。财务资产部有权拒绝不符合报销流程或审批权限的业务招待费的报销。

第二十二条公司每年在职工代表大会上,由经理办公室做业务招待费使用情况报告,并对公司使用业务招待费情况进行通报。

第二十三条违反本办法规定,有下列行为之一的,追究有关人员责任:

(一)擅自提高业务招待费列支标准的。

4

(二)未经批准擅自使用业务招待费的。

(三)接待过程中存在铺张浪费、奢侈奢华行为的。(四)违规扩大业务招待费使用范围,或报销与公务无关的招待费用的。

(五)虚报招待人数,套取业务招待费的。

(六)使用虚假发票、不合规发票报销业务招待费的。(七)其他违反本办法的行为。

第七章附则第二十四条本办法自发布之日起生效并施行。第二十五条本办法如与公司原有规章制度不一致,按本办法执行。

第二十六条本办法由经理办公室和财务资产部负责解释。

附件:1、业务招待费预算申报单

2、业务招待费审批单3、业务招待费内部人员签字表

5

附件1:

业务招待费预算申报单

申报部门招待类型业务招待费

预算金额

招待计划说明

招待用品购费工作餐费申请部门主管领导审核

日期:

6

附件2:

业务招待费审批单

编号:

经办人招待类型招待事由招待时间招待人数申请预算备注部门经理审核分管领导意见总经理审批

所属部门

□业务招待□工作餐□招待用品

日期:日期:日期:招待地点陪同人数

7

附件3:

业务招待费内部人员签字表

经办人招待类型招待内容招待人数

所属部门

□业务招待□工作餐

陪同人数签字区域

12 34 56 78 910

注:本表格由业务招待陪同人员或食用工作餐的本公司人员填写。

8

范文3:国有企业业务招待费管理办法(2015麻七自用修订版)

国有企业业务招待费管理办法

(2015修订版)

第一章总则

第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司(以下简称“公司”)的业务招待费管理,厉行节约,反对浪费,特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所属各职能部室。

第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品(茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水)等必要性支出;可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。

第二章业务招待费的使用原则

第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定,必须符合财政法规和财经纪律规定。

第五条公司在控制业务招待费的同时,要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。

第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制,与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。

第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名

1

胜区、私人会所等地招待用餐。

第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。

第三章业务招待费的预算管理

第九条业务招待费实行年度预算管理。公司各部室结合下年度工作计划安排,编制本部室业务招待费预算,填写《业务招待费预算申报单》(见附件1),经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。经理办公室汇总业务招待费预算数额,报分管领导审核后,将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。

第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制,并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。

第四章招待标准及审批权限

第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主,不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴,不得提供香烟和高档酒水,不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。

第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理,采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准2

审批。

第十三条来访外单位的住宿费、日常伙食费、交通费、参观游览费等,一律不得在业务招待费中列支。

第十四条业务招待费使用申请统一由总经理审批。

第五章业务招待费的申请、控制和报销第十五条业务招待费的使用采取事前申请和事后费用报销方式。

(一)事前审批:业务招待承办部门应提前提报书面申请,填写《业务招待费审批单》(见附件2),说明招待类型、主要内容、时间、地点、陪同人员、预计费用等事项,经部室主管领导、总经理分别审批后方可办理筹备事宜。因特殊情况来不及办理申请手续的,必须电话请示,电话请示的内容同《业务招待费审批单》所填内容一致,电话请示后必须在业务发生后3个工作日内补办申请手续。

(二)事中控制:严格按照批准的《业务招待费审批单》规定的陪客人员和招待标准等内容执行。业务招待就餐执行中应由陪同人员签字备案,内部工作餐执行中应由就餐的本公司人员签字备案,使用《业务招待费内部人员签字表》(见附件3)

第十六条事后报销:业务招待活动结束后7个工作日内,经办人将业务招待费原始票据按财务规定查验、粘贴,

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与经审批的《业务招待费审批单》和相关证明材料一并作为报销凭证,提报经理办公室审核无误后,依据财务报销流程进行报销。

第十七条业务招待费报销遵循“谁经手谁报销”的原则,不得由他人代报业务招待费。

第十八条单笔金额超过1000元以上的业务招待费支出,原则上不得以现金方式支付。

第六章监督检查和责任追究第十九条财务资产部应会同经理办公室,对公司业务招待费的使用和管理情况进行监督检查。

第二十条财务资产部应严格审核业务招待费开支,对于未经事前审批的业务招待事项以及超范围、超标准的业务招待费用,一律不予报销。

第二十一条财务资产部应严格审查票据是否合法、金额是否准确、单据是否齐全、审批是否完整。财务资产部有权拒绝不符合报销流程或审批权限的业务招待费的报销。

第二十二条公司每年在职工代表大会上,由经理办公室做业务招待费使用情况报告,并对公司使用业务招待费情况进行通报。

第二十三条违反本办法规定,有下列行为之一的,追究有关人员责任:

(一)擅自提高业务招待费列支标准的。

4

(二)未经批准擅自使用业务招待费的。

(三)接待过程中存在铺张浪费、奢侈奢华行为的。(四)违规扩大业务招待费使用范围,或报销与公务无关的招待费用的。

(五)虚报招待人数,套取业务招待费的。

(六)使用虚假发票、不合规发票报销业务招待费的。(七)其他违反本办法的行为。

第七章附则第二十四条本办法自发布之日起生效并施行。第二十五条本办法如与公司原有规章制度不一致,按本办法执行。

第二十六条本办法由经理办公室和财务资产部负责解释。

附件:1、业务招待费预算申报单

2、业务招待费审批单3、业务招待费内部人员签字表

5

附件1:

业务招待费预算申报单

申报部门招待类型业务招待费

预算金额

招待计划说明

招待用品购费工作餐费申请部门主管领导审核

日期:

6

附件2:

业务招待费审批单

编号:

经办人招待类型招待事由招待时间招待人数申请预算备注部门经理审核分管领导意见总经理审批

所属部门

□业务招待□工作餐□招待用品

日期:日期:日期:招待地点陪同人数

7

附件3:

业务招待费内部人员签字表

经办人招待类型招待内容招待人数

所属部门

□业务招待□工作餐

陪同人数签字区域

12 34 56 78 910

注:本表格由业务招待陪同人员或食用工作餐的本公司人员填写。

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