财务管理学会

范文1:理学会财务管理制度

理学会财务管理制度

1、为加强理学会公共财务及经费的管理,特制定本制度。2、会长、副会长不得兼任财务负责人。

3、理学会的经费主要由会费拨给,经费管理由财务组专人负责。4、理学会的公共财产(即固定资产)。包括宣传室的桌、椅、布置品、宣传板等各种器材、日常办公用品、题库和会刊等财产均由财务处统一登记管理。理学会的固定资产仅限于理学会工作和各项活动中使用,且不得损坏、丢失,否则追究有关人员的责任,情况严重者须按价赔偿。会长换届改选期间应做好交接工作。

5、理学会日常用品包括宣传用品、办公用品等的购买,须由各部门向会长或副会长申请,经会长或副会长签字后方可购买,须经财务组组长核对、验收、签字后方可报销。各部门若有特殊情况需购买物品,要争的会长口头同意。领取和借用物品必须履行相关手续,借用物品必须按时归还,不得损坏。6、各项活动要申请费用的,须做好活动经费预算,报理事会审批,活动经费由专人负责,活动结束后必须向会长、财务部上报经费使用情况,已备核查,超出预算100%者,多余部分应写报销申请书,说明超支原因,方可报销。7、各部门举行活动须向同学收费或拉赞助的,必须报财务组批准,指定专人负责财务,并向财务组上报具体情况,财务组有权对其进行核查。8、小型开支经费低于十元的个人先垫,之后向财务组负责人申请报销,报销须及时,不要积压,报销要用正式发票(须盖章),并写明使用去向,经手人,否则不予报销。

9、各组使用财务和经费时,必须实事求是,必须本着节约的原则,做到少花钱多办事,办实事。

10、理学会成员若出现财务问题,经举报核实无误,将被开除理学会,且报送校社联财务部门,交与校团委处理。

11、秘书组每个月须主动监督、询问财务副组长社团财务的开销状况及余额。财务组组长在每次开销后,在qq群内公开;财务组副组长联系秘书组,给全体会员每一个月做一次短信开销财务报告通知。每月底定我社的“财务透明日”。

12、关于财务的其他管理内容,必须遵守社联的《财务管理办法》。(详见附件)

13、本制度从公布之日起施行,解释权归理学会财务组。附件一:财务管理中的几点注意点

附件二:淮海工学院学生社团联合会会财务管理办法理学会

附件一:财务管理中的几点注意点(在活动中仍需继续总结经验)1.每次活动有经费开销时,比如说:长期活动,对于断断续续的小型开支经费,财务组须确定一个人作为经手人,然后由其做好开支记录,等活动结束后统一到财务组开销,以确保活动能高效、流畅地举行。原则上,报销时间不得积压超过五天。

2.对于超过5元的经费开销,经手人须向店主索要发票;少于5元的可以只收收据。但无论是发票或是收据必须有店家的亲自盖章。

3.每次活动后,财务组须及时保存关于活动开支的word文档和手写稿各一份,以便会长、社联、会员检查。

附件二:淮海工学院学生社团联合会会财务管理办法

范文2:学会财务管理制度

学会财务管理制度

一、为加强永州市企业养老保险学会的财务制度,发挥财会在学会中的监督和保障作用,特制订本制度;

二、本会的财务工作必须有专业证书的同志担任,本会的财会工作由会计,出纳二人组成;

三、认真贯彻国家有关财务法纪、法规,遵守学会的专业财务管理要求;

四、主动对上级主管部门提供有关财务报表及财务资料,如实反映情况;

五、建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强核算管理;

六、财务工作岗位职责:

1.按照国家会计制度的规定记帐、复帐、报帐,做到手续完备、数字准确、帐目清楚;

2.妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料;3.出纳人员认真执行现金管理要求,严格执行库存现金限额,超过部分必须送存银行,不得坐支,不认白条抵押现金;

4.自觉接受会员大会、理事会及上级财务部的监督;5.定期向理事长、秘书长汇报本会财务运转情况;6.配合银行做好对帐工作;

7.做好各类账务处理工作;七、财务管理要求:

1.会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他资料必须真实、准确、完整;

2.办理会计事项填制或取得原始凭证,并根据审核无误的原始凭证记帐,记帐凭证必须要有会计人员的签字,对不真实、不合法的原始凭证不予受理,对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回,要求更正、补充;

3.会费、捐助、资助、服务收入及其他合法收入切应入专用账户,统一管理,收支符合财务制度要求,不准用私人名称开户。

4、学会日常财务支出由秘书长批准签字后方能支出,一千元以上支出需由会长签字。

5.每年度向会员,理事会汇报财务预、决算情况;6.学会的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他会计资料必须按月、年顺序装订成册,专人妥善保管;

范文3:学生会财务管理制度

学生会财务管理制度

为加强学生会内部管理,规范学生会财务管理秩序,合理编制活动预算,提高资金使用效率,特制定本财务管理制度。

第一章总则

第一条财务管理制度是学生会各项制度的重要组成部分,是规范学生会管理,健全各项工作制度,提高学生会经费使用的有效途径。

第二条经费的使用应以节约、高效为原则,避免超支,杜绝挥霍浪费。严禁将经费用于任何个人消费。对经费使用不当的情况,视其情节轻重,采取相应处理措施。

第三条学生会各成员须认真执行本制度,厉行节俭、专款专用。第四条学生会办公室及主席团对财产管理和经费开支设立专门账簿,详实记录,并定期向主管老师汇报财务管理状况,接受监督。

第五条活动的经费支出要有合理的程序。

第三章经费使用

第六条活动经费报销制度

1、活动经费报销流程:

经费申请审批预支花费收集报销凭证审核报销填写《经费预支申请表》将申请表拿至学工办主管老师处审批在副主席处领取预支经费并填写《经费预支认领表》需到正规超市购买,保留购物小票、开具发票(题头为“新疆大学”)、并领取发票附件(填写购物明细)1购物小票、2发票、3发票附件将报销凭证拿至办公室处审核,填写《活动经费结算表》,并进行备案。将《活动经费结算表》拿至副主席处销账

2、活动筹备期间,相应部门须合理编制活动预算,提前申请。预支经费需填写《经费预支申请表》并附详细活动计划书上学工办主管老师处,必须经老师签名批准;

3、预支经费在使用过程中,须到正规超市购买,保留购物小票、开具发票(题头为“新疆大学”)、并领取发票附件(填写购物明细)。4、活动结束后,相应部门须将:购物小票、发票、发票附件上交办公室(缺一不可),填写《活动经费结算表》,进行审核,留档。

5、活动经费若有剩余,活动后相应部门应将余款上交副主席处;所购物品如有剩余,应交办公室清点入库并知会主席团。

6、活动经费原则上严格按照预算表执行,不允许超支。若有特殊情况,应及时报告办公室,说明超支原因及超支数额,由办公室根据超支数额上报副主席处,得到批准方可超支。

第七条日常开支报销制度

1、各部每月申请正常运转经费,须合理编制日常经费预算,申请过程同活动经费申请。

2、各部部员在活动中所需经费统一凭有效发票到部长处报销。由部长向办公室申报。特殊活动允许以活动期限为报销周期。

3、学生会成员负有爱护、正确使用并妥善保管学生会财物的义务,任何人不得将学生会财物据为己有。

4、学生会财物必须经办公室批准方可借出,且必须留有借条。若有丢失损坏,由借用者负责赔偿。

5、各部财务必须指定专人负责,设立专门账簿登记,接受上级监督,不定时对经费经手者及证人进行抽查、核对,以监督经费使用情况。

第四章报销程序(及虚报账单的批评制度)

第八条活动经费报销的程序

1、对于大型的活动,在活动接近尾声时,副主席在部长例会上提醒各部长整理好账单并收集好报销凭证、账单及凭证统一交到部长手中,若该项目有总负责人则交到总负责人手中。

2、活动结束后在三天内,办公室主任将通知各部长交账单及凭证的时间和地点,各部长收到通知后要尽快回复。

3、若在规定的时间内没有交账单,请主动联系办公室主任,说明原因,且最迟在一周内上缴!4、报销中的活动经费,一般包括所有活动过程中的花费,交由办公室审核批准后报销,一旦发现公资私用,必严惩不怠。除全额归还所用资金外,取消一切评优资格,并在学代会上通报批评。第九条日常开支报销的程序

报销中的日常开支部分,作为维持部门顺利运转的前提,在主席团审核后给予全额报销,但各部门购置物资后必须到办公室进行登记备案。如果发现滥用资金(如物、值不对等)或者挪用私吞资金,惩罚同上。

第十条特殊情况的处理方法

1、特殊情况无法出具凭证或凭证存在疑问时,办公室暂时保管,提请主席团共同讨论决定,下次报账时按讨论结果处理。

2、主席团、办公室对记载不准确、不完整的原始凭证有权予以退回,并要求更正、补充,不按要求办理的,不予报销。资金运用不合理的,只报销其中合理部分。

第五章赞助经费管理

1、社践部取得的赞助资金,包括商家提前支付的赞助金额,应及时上交副主席处,副主席可适当预支部分活动经费。

2、社践部和商家签订的任何合同,一式三份,一份给商家,一份上交学工办老师,一份部门留底备案。所有合同盖学生会公章方可生效。活动结算时,未上交的合同务必上交。

3、社践部必须设立部门账本,接受学生会主席团的监督并配合每月的例行审查。

第六章附则

第十一条无论何种原因,学生会成员出现经济问题将严肃处理。第十二条本财务制度接受学工办及学生会各部门的批评、建议和监第十三条第十四条会。

督。本条例自公布之日起开始实施。主席团负责监督。本制度的最终解释权、修改权属于新疆大学软件学院学生附表1:

经费预支申请表

申请部门

活动内容

预支经费用途

申请人预支数额

主管老师意见

注:活动筹备期间,相应部门须合理编制活动预算,并填写本表,并附详细活动计划书上交主管老师,经批准后,将此表交至副主席处预领经费。

附表2:

经费预支认领表年月日

活动内容

认领部门

认领金额

认领人

副主席签名

注:此表一式两份,一份留副主席处备案,一份由经费使用者连同报销凭证交至办公室处审核时用。

附表3:

活动经费结算表申请部门

活动内容

支出总数额

经费用途

超支金额超支原因

办公室主任意见

注:此表一式两份,一份留办公室处备案,一份由经费使用者交至副主席处报销时用。

申请人

范文4:学校工会财务管理制度

学校工会财务管理制度

为了科学地管理好使用好学校工会各项经费,加强核算,提高财务管理水平,更好地为广大教职工服务,维护财经纪律,特制定学校工会财务制度如下:一、严格执行国家有关法律、法规和全国总工会有关财务规章制度,遵守财务纪律。

二、按照工会财务制度的规定,认真编制财务计划,做好预、决算工作,按时上报上级工会。

三、坚持工会经费独立管理的原则,独立开设银行账户,按规定确立财务机构及会计人员,按上级工会规定管好用好校工会经费,做到专款专用。

四、及时足额拨交工会经费。

五、工会财务管理由校工会主席一支笔负责,一切经费支出均由校工会主席审批后执行。

六、工会经费不得用于非工会活动的开支,不得支付社会摊派或变相摊派的费用,不得为单位和个人提供资金拆借、经济担保和抵押。

七、认真接受经费审查委员会和学校的财务审查,按时做好财务工作总结和财务收支报告,做好财务账目的管理,及时整理归档。

八、在财务监督的共同合作下,管好、用好工会经费,各种单据需有经办人、验收人(或审核人)签字,否则不得付款。

九、严格遵守现金管理制度,不定期进行所有现金检查。十、按上级工会要求做好财务自查、自检工作,按时向工会委员会报告经费使用情况,自觉接受会员群众和经审会的监督。

范文5:校学生会财务管理制度

××大学第35届校学生联合会财务管理制度第一章、总则

第一条、本制度服从于校学生会章程。第二条、本制度本着公开、透明的原则制定。

第三条、财务管理以“少花钱、多办事、办好事”为原则,力争实现效率最大化。

第四条、本制度最终解释权归第35届校学生会秘书处所有。第二章、可报账活动的要求

第五条、由校学生会牵头主办,校学生会各隶属组织承办的活动。第六条、由校学生会各隶属组织举办的、通过校学生会立项的活动。(立项要求:由校学生会隶属组织举办的可以在全校范围内产生积极影响的活动,在举办活动前由主办单位将详细的活动策划、经费预算表交给校学生会,由常委会审批,审批通过后即为立项成功。)

第七条、由校学生会各隶属组织承办,虽未经立项,但公认在校内产生一定的影响或取得一定成绩的活动,经校学生会主管老师及常委会讨论同意后,也可以酌情报销活动费用。

第八条、以上活动的报账应按其最终成果酌情报销活动费用。第三章、账目管理

第九条:校学生会各项活动经费由秘书处统一管理,设置会计账本、出纳帐本和凭据存根簿;并设立两位专职委员(会计、出纳)在校学生会常委会监督下负责管理账目和财务。

第十条:秘书处报销各项活动经费,须由物品采买单位出具有效发票。经批准的正当经费,因特殊原因未能取得发票时,须凭收据及校会主席证明签字报销;

第十一条:报销时须在发票、收据或主席凭条的背面用黑色笔以下列格式填写有关内容(内容不得涂改):

用途及费用:经手人:

证明人:(经手人是干事由部长证明,经手人是部长由主管主席证明)会计:出纳:

审核:(主席签名审核)审核:(指导老师签名)

第十二条:各部门举办活动前,应先提交资金预算,报校会主席团批准后实施。多于200元的统一采购须由主席团两名以上负责人及团委老师同意后方可实施,不得自行采购,否则不予报销;200元以下,获得主席团预算审批后,可以自行采购;紧急情况下,50元以下,可以先知会学生会主席,再自行购买;

第十三条:各项活动可根据活动内容调整报销额度,具体报销额度由主席团议定,特殊情况需超支的,须经主席团批准;

第十四条:校学生会财产属校学生会所有,任何人不得以任何名义私自挪用或外借;

第十五条:学生会账务每月底进行一次结算,并进行公示,每学期末重新登记学生会各项财产;

第十六条:各组织报销帐目时须按下列规定实施:(一)活动前一周内向秘书处递交预算表;

(二)采买后应有相应的凭据,并按要求交由秘书处统一管理;(三)报账时,报账单位须凭校会主席签字的决算表在规定时间内到秘书处领取现金。

(三)所有支出须坚持先报后支原则,严禁先支后报;

第十七条:有下列行为之一者,将不予报销:(一)举办活动,未经主席团审核资金预算的;

(二)未出具有效凭证(具体要求依照第二条)或出具餐饮、服务类发票的;

(三)超过费用报销期限(一周)的;(四)其他其他不符合报销要求的活动费用。

第四章、报账流程及相关事宜第十八条:项目立项成功后,各组织须真填写指定的活动经费预算表,由该组织的负责人签字后在举办活动前一至二周将活动经费预算表交到校学生会秘书处进行整理,再报经校学生会主席团审批后方可开展活动。并由秘书处将经费预算表存入财务档案,以便查核。主办单位须在活动结束后三天内将发票交到学生会秘书处,由常务副秘书长上交给校学生会主席团,经综合分析其花销及活动成效后确定可报销金额,填写财务报销决算表并由校会主席签字,主办单位持决算表到秘书处领取相应现金。。第十九条:为保证物品购买时的公开与透明,各组织在按照活动经费预算表购买物品时需由一名秘书处成员陪同。

第二十条:在活动开展过程中各组织必须严格依照经费预算支出经费,若须追加预算经费必须向校学生会秘书处书面申请后,由常务副秘书长报请校学生会主席审核、批准后方可追加活动经费。申请追加活动经费,不可超过预算的10%,超出部分不予报销。

第二十一条:在经费报销时需严格实行发票审核制度,各组织在活动中所有经费支出必须开具发票。报销发票必须是正规税务发票,发票上必须加盖单位公章,发票背面须签署经办人姓名。且发票上必须写明“沈阳建筑大学”,发票中必须注明所买物品以及件数、单价。经办人在签字前必须严格审核发票内容,若发票内容不合格将追究签名人责任。

××大学第35届校学生联合会秘书处

2012年4月7日

范文6:大学学生会财务管理制度

大学学生会财务管理制度1、校学生会活动经费由秘书处统一管理,一切工作、活动经费开支应从“少花钱,多办事,办好事”的原则出发,合理使用。

2、校学生会种类帐本必须设置会计帐本和出纳帐本,由专门负责人负责,由副秘书长进行监督。

3、校学生会共设两类帐本,包括学生会日常办公帐本及公关实践部帐本,日常办公帐本由办公室正副主任负责会计及出纳;公关实践部帐本由部长负责会计,副部长负责出纳,两本帐本均由副秘书长负责监督。

4、各部门开展活动需要经费时,应以节约为原则制定活动经费预算方案,并认真填写清楚经费申请表,交主席团审查并由主席签名后方可预支。5、学生会日常办公开支,在秘书处报帐或报销。

6、单项活动所需经费超出500元的,应征得学生会指导老师同意后,向学校财务处预支、低于500元的应征得主席同意签名后,向秘书处预支,秘书处视活动情况再作安排。

7、向财务处预支的活动经费,必须在预支费用的一个月内完成报帐工作:向秘书处预支的活动经费,则必须在活动完成后两周内向秘书长报帐。

8、向财务处和秘书处报销,必须使用有效发票,经批准的正当经费,因特殊情况未能取得发票时,须凭收据及主席证明凭条在秘书处报销。

9、报销时须在发票、收据和主席证明凭条的背面用黑色钢笔以下列格式填写有关内容:用途:(发票用途)

经手人:(具体经办这笔经费的干部)

证明人:(经手人是干事由部长当证明人,经手人是部长由主管主席当证明人)会计:出纳:

审核:(主席签名审核)

审核:(指导老师签名,向财务处报销时使用)

10、超出100元的费用向秘书处报销时,需提前一天告知副秘书长方可;每学期结束由秘书处清算全部经费的收支情况。

11、任何人不得挪用公款,凡徇私舞弊者,一经发生,即予以自动退职处理,并如数追回公款,全校通报批评。

12、校学生会财产均属校学生会所有,任何个人不得私自取用或将其外借。

13、学生会财产由各部门分别管理,主席团负责监督,各部开展活动需借用学生会器材的,应先写借条,内容包括部门、所借物品理由、需借用时间。凭借条到秘书上登记后方可取用。登记内容还应写明经手人、登记人。如需借用音响器材,则应由公关实践部音响小组派专人负责管理使用。

14、学生会以外单位借用学生会器材时,借条上应加盖公章。由主席团成员签名同意后,方可借用。使用时应妥善保管,如有损坏按价赔偿。

15、借用时间一般不超过一周。如情况特殊,可作适当调整。

16、每学期末,由秘书处重新登记学生会财产,除因公耗损外,若有损坏或遗失,由持有部门折价赔偿。

17、此项制度须严格遵守,如有违反,由主席团讨论给予相应的处理。

范文7:小关小学工会财务管理制度

官仓镇小关小学学校工会财务管理制度

为了科学地管理好使用好学校工会各项经费,加强核算,提高财务管理水平,更好地为广大教职工服务,维护财经纪律,特制定学校工会财务制度如下:

一、严格执行国家有关法律、法规和全国总工会有关财务规章制度,遵守财务纪律。

二、按照工会财务制度的规定,认真编制财务计划,做好预、决算工作,按时上报上级工会。

三、坚持工会经费独立管理的原则,按规定确立财务机构及会计人员,按上级工会规定管好用好校工会经费,做到专款专用。重大事项、重大开支集体讨论制度,增强了经费使用的透明度;四、及时足额拨交工会经费。

五、工会财务管理由校工会主席一支笔负责,一切经费支出均由校工会主席审批后执行。

六、工会经费不得用于非工会活动的开支,不得支付社会摊派或变相摊派的费用,不得为单位和个人提供资金拆借、经济担保和抵押。

七、认真接受经费审查委员会和学校的财务审查,按时做好财务工作总结和财务收支报告,做好财务账目的管理,及时整理归档。

八、在财务监督的共同合作下,管好、用好工会经费,各种单据需有经办人、验收人(或审核人)签字,否则不得付款。

九、严格遵守现金管理制度,不定期进行所有现金检查。十、按上级工会要求做好财务自查、自检工作,按时向工会委员会报告经费使用情况,自觉接受会员群众和经审会的监督。

范文8:小关小学工会财务管理制度

小关小学学校工会财务管理制度

为了科学地管理好使用好学校工会各项经费,加强核算,提高财务管理水平,更好地为广大教职工服务,维护财经纪律,特制定学校工会财务制度如下:

一、严格执行国家有关法律、法规和全国总工会有关财务规章制度,遵守财务纪律。

二、按照工会财务制度的规定,认真编制财务计划,做好预、决算工作,按时上报上级工会。

三、坚持工会经费独立管理的原则,按规定确立财务机构及会计人员,按上级工会规定管好用好校工会经费,做到专款专用。重大事项、重大开支集体讨论制度,增强了经费使用的透明度;四、及时足额拨交工会经费。

五、工会财务管理由校工会主席一支笔负责,一切经费支出均由校工会主席审批后执行。

六、工会经费不得用于非工会活动的开支,不得支付社会摊派或变相摊派的费用,不得为单位和个人提供资金拆借、经济担保和抵押。

七、认真接受经费审查委员会和学校的财务审查,按时做好财务工作总结和财务收支报告,做好财务账目的管理,及时整理归档。

八、在财务监督的共同合作下,管好、用好工会经费,各种单据需有经办人、验收人(或审核人)签字,否则不得付款。

九、严格遵守现金管理制度,不定期进行所有现金检查。十、按上级工会要求做好财务自查、自检工作,按时向工会委员会报告经费使用情况,自觉接受会员群众和经审会的监督。

小关小学工会小组

2015年3月