公司出差报销标准

范文1:业务员出差报销程序及标准

业务员出差报销程序及标准为规范企业财务管理,合理使用资金,提高办公效率,根据公司有关规章制度和实际情况,特制定本办法。一.费用报销的种类及补贴标准:1.车费报销:市内车票15元

2.餐费补贴:省内(中山、江门、顺德)15元/天;省外及广州市30元/天;3.住宿费:70元/宿;

4.交际应酬费:因业务需要,需开支交际费用,必须先请示总经理,经批准后方可执行,否则不给予报销;

5.话费补贴:补助电话费200元/月,直接计入当月工资(不出差者,不享有补助)。

二.业务员出差管理制度1.员工出差需填写《出差申请表》经总经理审批签字方为有效;

2.员工出差应严格履行报批手续,未经批准不得自行出差,自行出差或因私出差所发生的费用均由其本人自行承担,公司不予报销;3.员工出差住宿应索取正规盖章发票;

4.公司不允许员工接受客户的礼节性招待,若接到客户投诉,差旅费不予报销;5.出差人员回到公司后,需在3~5天内上交《出差报告》;若因出差错过正常休息时间,需调休的应事先请示总经理;

6.差旅费报销时间为业务员返回公司的3~5个工作日内,超过一个月以上的出差单据或不符合规定的票据,将不予以报销;

7.员工出差首选交通工具为火车、汽车按标准程序给予实报实销,出差路途较1/4远或任务紧急的,经公司总经理批准后,方可改用其它交通工具(不包含出租汽车),否则不给予报销。从出发地点→到达地点(三天内),要使用本地电话向总经理汇报已到达目的地(如果从A城市去往B城市,在出发前与到达后都要使用本地电话向总经理汇报。否则不予报销),如需返回公司必须提前三天(用本地电话)向总经理报告返回计划。三.费用审核

1.费用经办人原则上应在费用发生后(或出差回来后)的3~5个工作日内填制报销凭证,履行报销手续,当月费用在当月办理报销,特殊情况可另行处理;

2.现金报销需填写《报销明细单》并附真实、合法、完整的原始凭证,并在《报销明细单》上注明人员、用途、数量、原因和发生的时间等信息;3.发票上的任何一栏内容均不能任意涂改,若有错误,应要求开票部门重开或在发票上更正;更正过的发票应在更正处加盖开票单位印章,发票大小写金额应一致;金额有差错,不得更改,必须重新开具发票;

4.短途车票若是没显示“出发地点→到达地点及时间”的,要在车票反面注明“出发地点→到达地点及时间”,以便审核。

5.报销凭证根据对应的金额,依照审批权限,会计审核后,经总经理审核签字方可提交财务部报销。四.费用报销

1.经总经理审核完毕的报销凭证可以交财务部出纳办理现金报销或付款;2.现金报销由财务部出纳付款,费用发生前借支现金的,由出纳根据《借款单》2/4计算,在扣除借支金额后付款或收回剩余现金;3.报销凭证由财务部会计按顺序编制并妥善保管。五.报销凭证

1.《报销明细单》附《出差申请单》,相关的交通、住宿、通讯、餐费等发票原件,费用项目应明确、填写齐全、不得混报;

2.业务招待费报销应填写《报销明细单》及相关费用发票原件;3.大额支出报销需附合同复印件、相关费用发票原件。六、费用报销,流程如下:

七.附件《员工出差申请表》

支付或冲帐

出纳报销

经办人

填制报销单

会计审核

总经理审批

3/4员工出差申请表申请日期:年月日部门出差地点事由

申请人

职务出差时间自年月日时至年月日时共计天/小时

1、行2、3、4、5、6、

程安排备注总经理

部门主管

行政部

财务部

注:出差结束后三个工作日内上交出差报告

《业务员出差报销程序及标准》自公布之日起执行。此文件在执行过程中如有修改或补充规定会另行通知。

二零零九年七月三十一日

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范文2:公司出差标准

贵福能源公司出差标准

为了加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销程序及规定,提高财务管理水平,现结合公司的具体情况,特制定本制度。

一、借款报销的审批权限

1、公司员工因工出差借款或报销,由各科室主管审签后,报公司财务部门审核,并送公司总经理批准,方能借款或报销。凡有审签权限的科室主管须在财务部门签留字样备案。2、员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。二、员工差旅费报销标准。

1、员工出差分“长途”和“短途”两种,即当天能往返的为“短途”,出差时间在一天以上的为“长途”。

2、出差地点区分为1类区,2类区,3类区三种,即:一类区:特区、上海、北京、广州等地。二类区:除一类区以外的省会城市、直辖市。三类区:除一类区、二类区以外的其他地区。3、出差住宿费报销标准:(元/人/天)

职务总经理级(含副)

一类区600二类区300三类区200

部门主管(含副)班组主管(含副)一般工作人员4、出差补助标准

4503502502001508015010060(1)、员工短途出差视同出勤,不再享受出差补贴。(可享受15元/人/餐的伙食补贴)。

(2)、长途出差补助标准(含伙食、市内交通、通信补贴):(元/人/天)

职务总经理级(含副)部门主管(含副)班组主管(含副)一般工作人员

一类区20015010080二类区1501208060三类区1008060405、员工出差交通报销标准

(1)、员工出差乘坐公共交通工具:公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱;部门经理级:可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱,乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职;其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。

(2)、员工自驾车出差交通费,部门主管(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;部门主管以下人员原则上不得随意自驾车,如有特殊情况需自驾车时,需经总经理批准后,方

可报销。

(3)、员工在本区内出差,只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况,不得报销出租车票。三、员工差旅费报销规定:

1、住宿费按规定标准执行,超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销)。

2、出差补助按规定标准执行,超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销),节约归已。

3、交际费用由领导核定并填写客餐报销单,经总经理批准方可报销。

4、公司筹备期间的出差,均按上述标准核报。

5、出差人员无住宿费用时,则可按住宿标准的50%领住宿补助。

6、员工出差返回后于3个工作日内报销,未按规定时间报销的,财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费,待报销时再行支付。

7、假票据或不符合规则的票据,财务部门不予报销。8、财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询,如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。

贵州贵福能源有限公司2015年1月10日

范文3:公司出差补贴标准

集团公司出差费用管理规定

一、总则

第一条:为了进一步加强对出差费用的管理,严格控制费用支出,达到节约高效的目的,结合本公司实际情况,特制定本规定。

第二条:报销原则

1、公私分明原则:出差人员在出差期间因私发生的费用严禁报销。2、高效间从原则:原则上要一人多差,减少随从。第三条:适用范围:公司各部门、各分公司参照执行。

二、出差实施细则

第四条:员工出差依下列程序办理:

1、出差前3日应填写“出差申请单”。出差期限由派遣负责人视情况,事前予以核定,并依照程序审核。

2、出差人依实际情况凭核准的“出差申请单”向财务部门暂借一定数额的备用金,返回后7日内填具“费用报销单”,并结清备用金。未于7日内报销者,财务部门应于当月工资中先予扣回,等报销时再行核付。

第五条:出差期间,因工作及其他原因需要延时的应及时请示,不得借故延长出差时间,否则延时期间费用不予报销。

第六条:出差返回后,3日内向派遣负责人汇报情况,以书面形式海南英克生物科技有限公司共5页

做出出差报告。

第七条:出差费用分为住宿费、伙食费、交通费、补助费。

三、出差人员费用报销标准第八条:差旅费标准一般员工部门主管部门经理补充说明:

8.1住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,按规定住宿标准报销,超出住宿标准的部分由出差人员自行承担。8.2报销天数按照交通工具出发时间到返回时间计算,12点之前返回按半天计算,12点之后返回按一天计算。

8.3伙食和交通补助依据实际出差天数凭相应发票结算,原则上采用额度内实销形式,如遇特殊情况,需要上报公司负责人审批方可报销。8.4出差期间招待客户,需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费,回来后补办招待费报销申请手续。

8.5出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

8.6出差时由公司提供餐饮、住宿及交通工具将不予报销相关费用。8.7不同级别人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。

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共5页

住宿标准120天/元150天/元200天/元

伙食标准30天/元40天/元60天/元

出差补贴50天/元80天/元100天/元

8.8到达目的地后,除公司负责人外,其他员工原则上(市内)不得乘坐出租车,应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘坐出租车的,应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。

8.9上述住宿标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。

8.10出差期间因公招待客人、其招待费已报销的,应扣除招待当天的伙食补贴。

8.11出差时间不足一天,视实际误餐数执行。出差在20公里以内(含市内),不享受伙食补助。

8.12任何人出差应优先选择出差地子公司宿舍住宿,当不能解决时凭有效票据在规定标准内据实报销住宿费,超过部分自负。第九条:出国人员费用标准和管理办法

因公出国,需提出书面申请,做出出差预算,经董事长批示后实施。出国人员在规定住宿标准之内,凭有效票据列支费用报销。其它各种报销凭证须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等,并由经办人签字,在预算范围内报销。如有特殊情况,费用超出预算的,超出部分需写明事由,由董事长批示后方可报销。

四、其他第十条:出差人员返回后,须在7个工作日内到财务部门报销,逾期不予报销。

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共5页

第十一条:本规定自2014年6月2日起执行。第十二条:本规定由人力资源部负责解释。

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范文4:财务管理制度《出差费用标准与报销管理规定》

出差费用标准与报销管理规定一、目的

(一)加强公司的财务管理工作,规范各部门相关费用报销制度;(二)明确公司费用开支的申请、报销流程和审批权限,提高工作效率,节约成本、减少浪费。二、适用人员(一)公司全体员工。三、费用报销范围(一)备用金及借支;(二)差旅费;(三)招待费;(四)电话费;

(五)员工外出办公费用(含邮寄费、外出复印费、零星用品采购、费用开支等,司机外出路桥费、停车费、油费等);(六)行政办公费用(含快递费、维修费、会务费用等);(七)政府性外联费用等其他费用。四、管理职责

(一)财务部负责拟定费用报销制度,经讨论报董事长批准后生效;(二)财务部监控制度的有效执行;(三)制度解释权归财务部;

(四)制度重新拟定或更改权归财务部,但需报请董事长批准后生效。五、借支管理规定:

(一)备用金借款:

1、经常性费用开支人员实行备用金制度;

2、月初一次性借支,月末放假前结清;因岗位调动等原因不再使用备用金的,应在一周上交财务,否则公司财务部将在工资发放中直接扣除,扣完为止;

3、原则上试用期员工不允许借支,部门备用金由部门负责人方可借支,备用金金额原则上不超过员工月基本工资,特殊情况需经总经理批准方可借支。(二)临时性借支:

1、员工因出差等原因借款需凭审批的外出申请单方可借支;2、员工零星采购需凭审批的采购申请单方可借支,已实行备用金制度的人员只能在超出备用金金额的范围借支;

3、员工其他因公借支(如培训、行政规费、活动经费等)需凭相关文件或制度方可借支;

4、员工上次借款未还不允许再次借支,中途追加借款需说明原因经批准后方可借支;

5、员工借款用途达成后7天内需进行报销,超过7天未报销,财务部交直接从员工工资中扣除,同时将对该员工的信用等级进行评定,严格控制今后借款。(三)借款审批流程

1、员工填写借款申请单,注明借款理由、借支金额、归还日期等。贷款单格式由公司统一印制;

2、部门负责人或上级领导复核并同意此项借款;

3、财务部审核借款填写是否规范、是否符合借款条件、金额是否超标、上次借款是否归还等,审计不通过退回并向借款人员说明原因;4、董事长批准或经授权人批准;5、出纳付款。六、差旅费报销规定

(一)员工外出需填制外出申请单并经上级领导批准;(二)出差伙食补助1、出差伙食补助表(每餐)

省内其它地泉州地区

区15元

20元20元

25元省外各地区

省会城市

广州30元北京、上海、2、公司员工就餐原则上需提供正式发票,不能提供正式发票的应开具收款收据并加盖单位公章;

3、员工报销时需在餐票背面注明用餐人员名单及时间;出差时间超过一天的,一天按两餐计算。(三)住宿费和交通费

1、住宿费、交通费除摩托车外需凭正式发票报销,未有正式发票则不予报销;

2、各项费用需严格按照职务及补贴权限,在许可额度内报销,未按标准或超过部分自行承担,特殊情况需报公司领导审批,并注明情况;3、差旅费所有票据背后需详细填写开支地点、时间、人员,特殊开支的还需注明原因,未按要求填写不予报销;

4、公司员工在有公交或摩的直达目的地时,严禁打的,特殊情况打的需注明原因并经上级领导同意,未按要求费用自理;5、长途交通费因特殊原因超过标准需经领导同意;6、若有两个以上人员出差,同性别的至少两人住宿一间;7、由政府或单位团体组织统一安排住宿费用自理的,按文件实报;8、住宿费及交通费标准表项目

长途客级别

火车车

总经理及以实报

上总监级及以实报

上部门经理主管一般员工

实报实报实报

实报实报实报

经批准经批准经批准

实报实报

摩的公交、摩的公交、摩的公交、摩的

150120100180150120打的、公交、180220实报

实报实报

实报实报

飞机市内交通费用明细及标准

住宿北京上海广州

(元/(元/间)

间)七、公司接待费用规定

(一)公司接待需填制申请单并经上级领导批准,外出就餐的需在申请单上注明,条件许可的情况下原则上在本厂食堂接待;(二)内部接待标准(公司食堂)

1、A标准:10元/餐/人,包括公司内部活动及误餐等内部用餐;2、B标准:15元/餐/人,包括维修、安装设备等供应商工作人员用餐等;

3、C标准:20元/餐/人,包括公司人事招聘、普通关联客人、上游供应商业务人员等;

4、D标准:30元/餐/人,包括验货等公司客户、公司贵宾等。(三)外部接待标准

1、凡需外出接待需填写申请单报经领导同意;2、报销标准为50元/餐/人,3、公司接待人员不得超过2人;

4、重要客户走出标准的应报董事长(总经理)批准。八、电话费报销标准

1、根据业务(岗位)需要经公司批准方可报销;2、报销标准参照以下标准执行: A、主管级及以下员工:50元/月; B、部门副经理级:100元/月; C、部门经理级:150元/月;

D、总监级:以200元/月为限按实际报销; E、副总经理级:以300元/月为限按实际报销; F、总经理级:400元/月;

3、经公司批准话费报销人员方可按标准报销,特殊岗位需进行话费标准调整的经总经理批准;

4、员工长途出差根据实际业务情况给予长途话费补贴,原则上无话费报销的员工给予补贴,出差人数一人以上的只补贴负责人,补贴标准为10元/天;

5、员工话费报销经公司领导签字确认后直接在薪资中发放,长途话费在报销时给予补贴。九、其他费用报销规定

(一)政府培训、行政规费、活动经费等费用开支需凭相关政府文件、公司内部批准文件(预算)执行;

(二)特殊费用开支需填写特殊费用开支申请单报经公司领导批准同意后方可报销。十、费用报销程序

(一)员工填制报销单(附单据、申请单等相关资料);(二)部门经理复核;(三)上级领导审批;(四)财务审计;

(五)董事长(或授权人)批准;(六)财务结算。

十一、本制度自批准之日起生效,以前相关规定与本制度相抵触的以本制度为准。最终解释权归公司财务部。

范文5:公司出差报销制度

深圳乐汇贸易有限公司出差管理制度第1条:总则

1、为了统一、规范管理员工因公出差事项,特制订本制度;

2、本制度适用于本公司因公出差的各级员工,出差涉及事项均须按照本制度规定执行;

3、本制度涉及审核批准的事项中,权责单位因故无法实施的,其指定代理人或指定授权人可代理实施,未经明确指定的人员确认无效;第2条:出差类型:

1、当日出差:出差当日可能往返者。

⑴当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。

⑵当日出差人员不得在外住宿;但因实际需要,事先呈报部门经理核准按远途出差办理。

⑶当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车,特殊情况需要公司派公务车或乘坐出租车的,事前须由其单位经理或公司权责单位审核批准。2、远途出差:出差必须在外住宿者。

⑴远程出差之交通费凭乘车证明实数支给。

⑵远途出差在其区域有公共汽车直达目的地的,须乘坐公共汽车,若因时间紧急或其他原因须经其所属权责单位批准后可乘坐出租车。

3、自备车辆出差者,公司予以适当补贴油费,不再另外报销交通费;

4、出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外,以利用火车、公共汽车为原则;但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。第3条:出差签核程序一、个人申请出差

1、出差人员应提前25日办理出差申请,填写《出差审批单》,并按以下核决权限逐级核准后方可执行:2、部门经理出差,报请公司总经理审批3、部门主管出差,报请副总经理审批;

4、业务或其他人员出差,报请经理/部门主管审批;二、其他规定1、员工出差时限由审批权责单位或指派人员视情况需要事先予以核定。

2、因公务紧急,未能履行出差审批手续的,出差前可以通讯方式请示并经批准,出差后补办手续。3、出差员工(总经理及以上人员除外)在出差前须到人力资源部处办理考勤登记。4、出差期间因工作需要而延长出差时限的,须报请其所属权责单位审核批准;第4条:出差费用标准及相关规定:一、出差时间核算:

1、出差当日12:00以前出发按1天计算;2、出差当日12:00以后出发按半天计算;3、出差当日12:00以前返回按半天计算;4、出差当日12:00以后返回按1天计算;

5、此处涉及的时间以飞机、车船票时间提前/滞后2小时为准。二、出差费用标准

公司出差费用标准项目

交通费用实支

实支油费补贴住宿标准(双人标间)出差补贴

职位部门经理

公共汽车飞机:经济舱远途出差当日出差省会城市非省会城市远途出差当日出差

80元/天50元/天180元/日150元/日40元/天30元/天

1深圳乐汇贸易有限公司部门主管或其他人员

实支实支

80元/天

50元/天

150元/日130元/日30元/天20元/天

备注:1、上述出差补贴标准(含餐饮、通讯等费用)均为交通费用或油费补贴以外的补贴项目;

2、油费补贴:自带车辆

第5条:出差费用预支、核销程序一、出差费用预支方式

1、因公出差的员工需预支出差费用的,凭核准的“出差审批单”至财务单位按规定办理费用预支,预支金额为核准金额的80%。

2、出差人员亦可先行垫付出差费用,出差完毕后凭相关票据进行核销;二、出差费用核销程序㈠核销规定

1、住宿费用按标准报销,超标自付,欠标不补;由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。

2、交际费用额度由总经理或副经理核准,未经核准费用自理。

3、所有报销项目均需凭发票等票据报销;不得虚报、冒领,上述情形一经查出,除追回报销款外,并视其情节轻重给以不同程度的处罚。4、当日出差者不报销住宿费。

5、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的,停留期间的涉及补贴、交通费不给予支付,特殊情况由总经理核准后予以全额报销。

6、本制度中涉及报销的费用,如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销;7、若出差应报销住宿费无相关凭证者,则按相应住宿费标准的50%支付。

8、员工出差期间原则上不得报支加班费;节假日出差的,经其所属权责单位批准并由人力资源部复核后,可酌情安排补休。㈡核销程序

1、员工须在出差结束后3个工作日之内完成差旅费的报销工作,并呈交一份“出差报告单”。

⑴从财务单位领取《报销单》后,依财务单位规定的标准粘贴相应的正式发票(补贴部份不需发票)。⑵填好《报销单》的所有明细,出差人员签字后,呈报核决权限逐级核准: A:部门经理出差报销单据须经公司总经理核准;

B:部门主管、业务、其他人员出差报销单据须经公司经理核准;2、财务单位复核程序

⑴财务单位人员按照本制度规定,复核单据的规范情况,包括“出差审批单”、票据的张贴、金额核实、权责单位核准签字、报销时间等;

⑵经其复核确认后,予以办理涉及人员的出差费用报销事项;⑶对于出差费用的超标部分不得报销;3、出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明:

⑴出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作,其他人员仍须签字证明;⑵《报销单》中的补贴金额由报销人根据“公司出差费用标准”中的标准分发补贴金额;3、凡随同董事长、总经理出差的所有员工,不能享受出差补贴;4、所有员工出差所发生的差旅费,均分列入项目成本;5、借款及报销原则为:前款不清,后款不借。第6条:附则

1、本制度由公司人力资源部负责解释。

2、本制度的拟定、修改由人力资源部负责,报公司总经理批准后执行,修改后亦同。

2深圳乐汇贸易有限公司3、本制度自颁布之日起实施(2013.01.01颁布)。第7条:附表1、出差审批单

出差审批单出差人出发时间1、出差事由:

2、差期:

从年月日时分至年月日时分;大致共计天时分;

部门主管审批

签字:日期:

签字:日期:

公司/部门经理审批

签字:日期:

公司总经理核准

公司/部门出差地点

职务交通工具

制单日期出差类型

备注:该单须按照核决权限逐级核准。

3

范文6:公司出差管理及报销规定

公司员工出差管理及报销规定一、目的

为适应公司业务发展和组织构架变化的需要,进一步规范和完善公司差旅管理体系,特修订本规定。二、范围

公司所有员工,包括各省市分公司和办事处员工。三、职责

1、公司总经理办公室负责本规定的制定、修改、实施。2、公司财务部负责本制度的解释。3、行政人事部负责岗位和职级的确定。四、标准

1、出差期间的住宿、交通、伙食定额及补贴标准(单位:人民币元)

北京、广州、深圳、上海

岗位职级

住宿总经理副总经理/总经助理

部门总监/总监助理部门经理主管及员工

450400350300250伙食早中晚102020

5050505050交通8060505050住宿400350300250200其他地区

伙食早中晚交通102020505050505050505040402、公司各员工岗位职级的参照标准由公司行政人事部通知本人和财务部门。四、原则

差旅费中的住宿费和交通费的报销按照“定额标准内根据正规发票实报实销”原则(住宿发票必须附住宿消费详单);伙食补贴按照“定额包干”的原则执行(需提供正规发票);交通费用报销按照“定额标准内根据正规发票实报实销”原则(包括出差人员机场、车站往返费用),违反上述原则一律不得报销。五、出差审批程序

1、公司员工出差前。必须填写《出差审批单》,注明出差地点、同行人员、预计时间、出差事由、合理预计的费用等,按规定程序逐级报批。

2、出差审批程序规定为:部门总监以下的员工出差申请由部门总监批准;部门总监以上(包括部门总监)员工出差申请由总经理批准;总经理的出差申请由董事长批准。

3、出差人员凭审批后的《出差审批单》到行政部办理订票手续和到财务部办理出差借款。

4、员工出差借款,需填写《暂支单》(暂支单到财务部门领取),根据出差情况,原则上规定,部门总监以上员工一次不超过5000元人民币,其他人员一次不超过3000元,试用期员工一次不超过2000元,有特殊情况需超过限额的,须报总经理批准。

5、员工出差借款审批程序为:先财务总监审核,后总经理审批。6、财务部凭审批后的《出差审批单》和《暂支单》支付款项,并严格遵守“前帐不清,后款不借”原则。

7、因紧急情况来不及或一时无法办《出差审批单》时,可先经得公司领导电话或口头同意后出差,出差回来后补办手续。六、差旅费报销程序1、员工出差完毕,回单位上班后一周内报销差旅费用,逾期按报销额每日收取1%的滞纳金。超过报销期限30天,全部费用不能报销,借款在工资(或奖金)中扣回。

2、员工报销差旅费必须填写《外埠出差费报销单》(财务部门领取)并在《原始单据粘存单》上或其它的适当的纸张上按顺序平整粘贴好相关票据。填写《外埠出差报销单》时必须根据相关票据及规定的补贴标准据实填写。填写内容包括日期、附单据张数、部门、出差人姓名、事由(必须和《出差审批单》相符)、起止时间、及相关金额等,并签署出差报销人员姓名。

3、报销差旅费的票据必须真实、有效、合法。内部收款收据及不真实、不合法、无效的票据,不予报销。

4、出差人员遗失票据,原则上不予报销;对因盗窃、突发事件而丢失的机票、火车票等有明显计价依据的费用,可写专题报告(注明时间、原因、票证名称、金额等),经证明人、部门总监签字报总经理特批后,可报销遗失票证金额的60%。

5、差旅费报销审批程序为逐级审批:出差人凭审批过的《出差审批单》和填写完整的《外埠出差费报销单》经上级主管领导签字批准→财务部主管会计票据稽核→财务总监审批符合规定→总经理最终审批。七、其他规定

1、各类人员因公出差前,必须在《出差审批单》上注明出差乘坐的交通工具如飞机、火车、轮船、长途汽车等,交上级主管领导审批,超过审批乘坐交通工具发生的费用一律不能报销。原则上总监级以上(含总监)人员出差乘坐飞机,但本着节约的原则,短途出差应乘坐火车;总监级以下人员出差以乘坐火车为主,车程超过10小时以上可考虑买卧铺,如遇紧急事件,经总经理批准后方可改乘飞机。所有人员乘坐飞机必须为经济舱。

2、因公出差,有关单位免费提供住宿和安排用车的,住宿和交通费不能再按定额报销。

3、因公出席各类会议(如培训、参展等),会务费用包含住宿和伙食的,住宿费不能再按定额报销,伙食费也不实行定额包干办法。

4、因公陪同客户以及协作单位出差,所发生的费用已经报销的,本人不再另行报销。

5、因公出差期间,凡实行公司通讯费标准规定的,不再另行报销出差时发生的通讯费。

6、因公出差期间,同性别两人以上同行的,不允许单独住宿。7、外埠出差有发生招待费的,每招待一次相应扣减一顿的伙食补贴。8、员工出差公司购买的一些归个人使用的物品,费用由公司和个人各承担50%,一年后此物品归个人所有;员工不满一年离职的,公司承担的费用转由个人自己承担,费用在工资中扣除。八、实施

本制度若有未尽事宜,以相关规定为准,本规定自颁布之日起执行。原规定与本规定不相符的,以本规定为准。

范文7:2016年公司出差报销管理制度(示范文本)

2016年公司出差报销管理制度(示范文本)

为有效控制差旅费用的支出,提高各类业务人员的办事效率,使企业各项管理形成规范化和制度化,小编特制定以下制度,欢迎大家参考。

【一】

一、因公出差的办理程序

1、因公出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见,分管领导批准后方可出差。

2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”,由部门负责人签字担保后,经领导签批,财务部门负责人核准后方可借款。

3、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况并书面汇报出差工作情况,向分管领导汇报,由分管领导考核结果,并在“出差申请单”任务完成情况栏中签署考核意见。

4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线,增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。

二、费用标准

1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费(伙食费补助)、市内交通费等费用包干,其标准如下:

(1)集团公司领导:按出差所在地区不同,本着节约的原则可住35星级宾馆,误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销,不再列支误餐津贴。

(2)所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员:可住34星级宾馆,误餐津贴40元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销,不再列支误餐津贴。

(3)公司中层干部:住宿标准省会180元以内,非省会120元以内。伙食补助40元/天。

(4)一般工作人员:住宿标准省会80元以内,非省会60元以内。伙食补助40元/天。

(5)市内交通费:公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车时间为夜间(晚九时至次日晨七时之间)可乘出租车,并注明乘车区间。如遇特殊情况,事后应写书面汇报,经经主管部门领导批准后,方可报销。

2、去集团公司的分支机构或办事处如:沈阳、长春、北京、上海、深圳等地,出差人员必须住办事处,食宿由办事处承担,不享受伙食及住宿补助,如因办理业务路途较远,而中途无法返回办事处就餐,可按每天10元补助,但需持有办事处负责人的签字确认证明。

3、(1)外出参加会议经分管领导批准不实行费用包干,采取分项计算的方法,会议费用中包括食宿时不再享受食住费用,只享受10元/天市内交通费和公杂费。会议费用中不含食宿时,住宿费用按标准列支,伙食补助、公杂费,市内交通费按前述标准予以补助。

(2)外出学习人员,住宿费实行包干标准,伙食补助每天20元,外出学习途中可享受伙食补助费,学习期间可享受公杂费、市内交通费。

4、出差特区(深圳、珠海、海南、厦门、汕头),费用本着节约的原则伙食费60元/天。

三、几点具体规定:

1、旅途中未住宿,不享受住宿费包干,只享受伙食、市内交通二项补助费。

范文8:最终版-公司员工差旅费报销规准090901

北京凯尔科技发展有限公司

出差报销标准

一、总则1、2、3、

为加强公司员工出差管理,根据国家有关规定并结合公司实际,特制定本制度。员工出差应本着业务需要、厉行节约、超标自负的原则。适用范围:销售工程师以外的其它员工。

二、出差前审批1、2、

公司因业务需要,为完成经营目标,需调派员工出差,员工应做好准备,按时出差。员工出差前要根据具体事宜填写《出差审批单》(见附件),标明出差人、部门、前往地点、事由、计划出差时间、返回时间、出差期间谁接替工作等,按以下规定提请核准:

(1)一般员工出差由部门主管签署意见,由分管领导批准。(2)部门主管及以上员工出差由总经理批准。(3)公司各级职员到国外出差均由总经理批准。3、

《出差审批单》提请核准后,由出差人凭此到财务部预借差旅费,同时到行政部考勤员处登记备案。

4、差旅费预借由财务部主管根据出差时间、业务需要和出差标准等核准借款数额,由出差人填写借款单后经财务主管、财务经理审核并由总经理批准后,财务部预借。出差人未办理有效《出差审批单》,财务部不得予借差旅费。

5、员工出差应按计划时间返回公司,若确有需要无法按时返回的要及时以电话方式向公司领导申请延期返回,返回公司后补充书面申请,如擅自延期返回的差旅费用不予报销。

6、员工出差预订火车、飞机票需填写《订票申请单》;硬座、硬卧车票由部门经理(主管)批准,软卧车票、飞机票由总经理批准;行政部依据有效《订票申请单》给予办理订票手续。

7、8、

行政部订票后,如因出差人的缘故产生退票,退票费公司不予报销,由出差人承担。员工出差前应做好准备工作,如订票\\个人行李准备等,利用上班时间不得超过2个小时。

9、员工出差返回后,在三天内必须完成至财务的报销手续,差旅单等报销票据的填写不得在上班时间完成(非工作时间或出差途中完成)。三、费用报销标准:

员工出差的住宿费、市内交通费、伙食补助费、话费实行总额限制,各类费用可以互补,超支自负。

部门经理级员工出差,定额标准如下:

住宿费

特殊城市200元/天

市内交通费

特殊城市50元/天

伙食补助费

特殊城市50元/天

其他城市40元/天其他城市40元/天其他城市160元/天

话费补贴:销售部经理每月固定补贴500元(为报销上限),出差期间不另外补贴;其他部门经理按实际出差天数计算,每天补贴10元。

普通员工出差,定额标准如下:

住宿费

特殊城市150元/天

市内交通费

特殊城市35元/天

伙食补助费

特殊城市50元/天

话费补贴:按实际出差天数,每天补贴10元。

四、标准的相关规定1、出差交通工具搭乘标准

(1)、总经办人员上可以搭乘火车软卧、飞机。(2)、其他员工出差可以搭乘火车硬卧、动车二等座。

(3)、夜间乘车600公里以下,返回当天不予休息;夜间乘车600公里以上的,可根据工作情况安排返回当天休息半天。

其他城市40元/天其他城市30元/天其他城市120元/天

(4)、所有员工出差如隔夜搭乘汽车,600公里以上补助50元。

(5)、员工降级搭乘交通工具按照低级票价与应享受票价差额的60%给予补助(600公里以下,乘坐普通火车硬座的不给予补助)。

(6)、员工搭乘超级别交通工具,经总经理批准的,差额部分个人承担40%,公司承担60%;未经总经理批准的差额部分由个人承担。

(7)、自出发地(任何城市)到火车站或机场途中的打车费不予以报销。每次出差,在北京市内往返火车站或机场的交通费标准为25元/次/人。(8)、若由公司自驾车出行,交通费根据实际情况报销。

3、招待客户一次的,当天餐补费减半;招待客户二次的,当天餐补费不予以报销。4、同性员工两人到同一城市出差,住宿费标准按上述标准的80%给予报销。5、住宿费的报销发票必须是当地正规发票,否则不予以报销。

6、职员外出参会交会议费的,如会议费包括食宿费的,不再报销住宿费和享受伙食补助费;出差期间如果由客户安排食、宿、交通费,客户负责部分费用公司不再另行补助。(如:客户负责住宿,则只补助交通费及伙食费。)但公司不因此为客户负担在北京的食宿费用。7、对于特殊项目,客户帮助寻找到住宿费用低于上述标准的20%的旅馆,住宿费按上述标准的80%给予报销。

8、每次在同一城市出差天数在10天以内(包括10天)的,住宿费按上述标准的100%给予报销;在同一城市出差天数30天内累计超过11天以上(包括11天)的部分,住宿费用按上述标准的90%给予报销;在同一城市出差天数30天内累计超过21天以上(包括21天)的部分,住宿费用按上述标准的80%给予报销;每次在同一个城市出差超过30天的,住宿费用按上述标准的80%给予报销。

9、员工出差返回或去往异地时,车票时间在当天晚上十二点之前的,当天住宿费不予以报销。10、员工出差返回时,车票在上午十点之前的,当天市内交通费不予报销。11、员工北京或涿州市内公出应乘坐公交车辆,交通补助为实报实销。12、特殊城市为:广州、上海、深圳、厦门、青岛。

五、费用报销

1、借款是指因工作业务需要的临时借款,包括差旅费及各种临时性借款。员工出差在外地时,可由本部门助理代为办理借款手续,但出差员工必须给本部门助理有本人签字的代为借款的授权委托书,自09年5月4日起财务部必须见授权委托书后方可办理付款手续。授权委托书一式两份,财务部与受委托人各执一份。

原则上所有员工必须在个人帐款结清之后方可再借,特殊情况下员工借款限额规定:出差员工未清理借款限额为5000元,特殊情况不能清帐的经总经理批准后方可借款。2、借款流程:所有借款必须由借款员工部门主管签字后,交会计主管人员签字核批,会计核对借款人是否有未清款项,如果有需在单据上写明“未清款金额”经总经理特批后会计签字允许借款,出纳审核单据签字齐全后办理借款。

3、报销是指在收到发票以后对该业务财务借款的冲销。员工累计不能超过5000元限额且每月十号前必须清理个人帐款,因此出差员工不能回公司办理报销手续时,应将相应票据寄回公司,由本部门助理代为办理报销手续,报销单据经审批后财务部入帐,报销差额记入员工个人往来帐,待出差员工回公司在报销单据上签字后再办理差额退补手续。每周三、周五下午为财务部为员工报销时间。

4、报销流程:(1)员工个人填写《报销单》并粘贴相对应的发票后分别交部门经理、人力资源部、财务部审核;(2)《报销单》财务部会计审核完毕由本人交总经理批准后,交回财务部;(3)《报销单》在最终交回财务部会计后,财务部会计和报销人签字确认《员工个人往来帐款对帐单》(一式两份,会计与报销人各执一份)。

5、每月十号前,会计与员工本人做完员工个人帐款的清理工作,并在审核上月的工资表时注明未能清理个人帐款的员工名单及未清款情况,如没有相关领导签批则直接用工资冲销个人往来款。

六、费用报销其它规定:

(1)出差人撰写出差报告,并根据本制度有关规定粘贴各种票据并填写差旅费报销单提交部门经理、人力资源部和财务部进行审核。

(2)各审核人员严格按制度规定和标准,依据《出差审批单》和本制度进行审核:根据交通票据、出差时间与回返时间确定报销人员出差天数核定各项费用和补助;审核费用是否超支和票据是否合法,费用总额及出差天数是否在《出差审批单》的范围之内,如有超出情况未经总经理批准,审核人员有权不予审核;如发现票据有弄虚作假的行为,财务一律不得报销并对报销人处以票据数额五倍的罚款,否则财务承担此罚款。各级审核人员经审核无误后在差旅费报销单上签字确认。

(3)差旅费报销单,由各级出差审批人签准并经总经理签字后予以报销及冲抵予借差旅费。(4)出差期间因公支出的下列费用,准予据实报销。

A、交通工具必须根据其乘坐标准出具票证单或票根证明,超标自负。 B、传真、邮费以电信局、邮局的正式票据为准。

C、因公携带的行李托运费、物件寄存费应出具正式的票据。 D、出差地临时采购的物资费用(需附出入库单)。

六、附则

1、出差伙食补助天数计算原则:中午12:00前出差按一天计算,中午12:00后出差按半天计算,下午10:00以后出差当天不计补助;往返途中不计住宿费和市内交通费。2、出差期间经常不确定,不做调休处理。

3、员工出差应本着节约时间、节俭费用、提高办事效率的原则,公事办完后要立即返回,不得绕道探亲、不准游山玩水、不准无故延长出差时间。否则一经查实除扣减差旅费外,给予罚款200元并扣除相应工资的惩处。

4、本制度解释权归公司人力资源部,如有未尽事宜由人力资源部负责补充和修正。

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20091